公司总经济师陈吉松指导二横线项目指挥部审计风险管控交底会

 

10月29日，二横线PPP项目指挥部召开审计风险管控交底会，会议由指挥部总经济师冯艳主持，中建隧道总经济师陈吉松、合约法务部经理鄢行智、副经理高峰、二横线指挥部指挥长陈胜凯、总工程师周学勇、总经济师冯艳、总会计师张柒良、安全总监邹瞬、中建隧道重庆分公司总经济师林志增、总会计师任红霞、物资部经理彭川、二横线项目各分部项目经理、项目班子等共计55人参会。

会议共分为三个议程：项目审计风险管控交底、各分部项目经理汇报目前存在的审计风险、各领导作指示发言、工作要求。指挥部合约法务部经理蔡威根据《二横线项目审计风险策划》向全体与会人员就主要材料、设计创效及工程变更、措施费、重要施工方案、合同等五个方面进行风险识别及防范交底，随后冯艳以“施工单位在结算和审计中如何预防、应对各种问题”为题详细讲解了工程审计的重点、施工单位防范措施、责任划分等。

在项目经理汇报完毕目前存在的审计风险后，与会各领导就自身数十年工作经验，分别提出审计要点与应对措施：

1.初设与施工图的差异应注重优化理由是否充分；2.变更签证应注意时间闭合，要合理充分且具备说服力，安全、风险是其中的关键词；3.定期清理风险，作好管控策划；4.切勿盲目处理重大费用。5.保障施工过程中原始资料的收集、整理、存档；6.造价的差异性、概算与施工图的差异要核对清楚，尽快完成零号台账编制；7.资料及时交圈，参建各方均需闭合；8.二类费用过程管控资料应充分充足且有策划；9.责任到分部、到人，明确目标，对审计风险的防控负主要责任。

陈吉松最后作总结发言并提出以下要求：一要提高认识、理清头绪，投资项目先审PPP项目合同，风险管控从上到下延伸，投资合理合规，程序资料支撑；二是创效策划先行，系统性梳理刚性成本五大费用，注意勿犯明显降低工程质量标准的错误；三是完成经济责任指标要与风险管控应对措施相结合，以施工图概算为纲要，掌握风险点，不要束缚手脚；四是计量管理乃重中之重，施工图是最为有效的依据，各分部应复核到位，扫清差错漏，通过调差、索赔、签证、设变更等多种方法打开创效口子；五是对下计量严格审核，收紧劳务计量；六是做好施工图优化落地，积极筹备二次创效；七是施工专项方案要扎实，各线条自行梳理细节问题，各层级单位明晰自身的责任与定位。

本次交底会是二横线项目首次举办有关审计的大型会议，旨在梳理二横线项目在审计过程中可能遇到的风险，并进行风险预控，制定防控措施与解决措施，合理规避风险，为项目建设者“长鸣警钟”。应陈吉松要求，下个月项目还将进行一次整体梳理讨论，检验工作成果。公司领导的重视让二横线项目全体管理人员认识到管控审计风险的重要性，必将群策群力、仔细研讨，让二横线项目成为公司审计风险防控明星标杆！（文/中建隧道二横线PPP项目：游进）